Značně podezřelé, složité schéma, které muselo vyjít minimálně na desítky tisíc dolarů. Tak popisují odborníci oslovení deníkem Echo24 „nákup“ premiéra Andreje Babiše (ANO), který měl podle serveru Investigace.cz využít sítě neprůhledných firem v daňových rájích mimo jiné k získání zahraničních nemovitostí. Hlavními otázkami zůstává podle odborníků jak původ peněz a zdanění navazujících transakcí, tak motivace pro využití takto složité operace.

Podle zjištění serveru si měl premiér Andrej Babiš v roce 2009 nechat pomocí francouzské a panamské právní kanceláře anonymně a diskrétně založit firmy s nastrčenými řediteli. Tuto strukturu údajně využil k tomu, aby z jedné své společnosti do druhé přesunul 15 milionů eur (tehdy 381 milionů korun). Poskytl tak sám sobě půjčku, kterou využil k nákupu 16 luxusních francouzských nemovitostí včetně zámečku Bigaud. Podle serveru mohlo jít o praní špinavých peněz.

Důvodů však může být podle odborníků více. „Takové operace mívají za cíl skrýt skutečného vlastníka, původ jeho majetku nebo snížit vlastníkovu daňovou zátěž. Podobně složité schéma muselo stát nejméně desítky tisíc dolarů, ale samozřejmě se může vyplatit, podle toho jaké cíle vlastník sleduje,“ uvedl pro deník Echo24 advokát a odborník na oblast daňové kriminality Jan Vučka.

Premiér Andrej Babiš se brání tím, že nejde o nic nelegálního a šlo pouze o řádně zdaněnou půjčku. „Samotné provozování offshorové struktury je legální. Problém může nastat, pokud se jím odčerpává majetek do zahraničí, kam nedohlédne správce daně a neidentifikuje skutečného vlastníka. Nelze ale ani vyloučit opačnou cestu majetku, kdy nepoctivě získané prostředky (úplatky, výnosy zločinu, zisky z porušování embarga apod.) jsou přes složité transakce přesunuty ke skutečnému majiteli, aby nebyla patrná linka mezi zdánlivě legálním majetkem a nepoctivými zdroji,“ dodal Vučka.

Jako značně podezřelou operaci vidí investigativci popsané schéma i ředitel forenzní agentury Surveilligence Ján Lalka. „Takovým způsobem dělané obchodní transakce nejsou standardní. Pokud to někdo takovým způsobem dělal, tak se snažil vyhnout ať už úhradě daní nebo se vyhnout nějakému platnému zákonu,“ řekl deníku Echo24 Lalka s tím, že i v případě využití offshorové společnosti jde celou transakci provést výrazně jednodušším způsobem.

Podle serveru Investigace.cz uniklá data také naznačují, že jedna z řetězce společností, ve Spojených státech sídlící společnost Boyne, mohla zastavit pohledávku ve výši 381 milionů korun oproti dvěma bankovním půjčkám od monacké pobočky banky Société Générale Private Banking. To by podle Lalka připomínalo schémata dříve i jím prošetřovaných případů. „Toto bylo používané v celkem obludných kauzách od konce devadesátých let, kde se praly takovýmto způsobem peníze z privatizací a podobných,“ dodal Lalka. Jednotlivé kroky, jako by bylo poskytnutí úvěru bankou oproti zajištění pohledávkou či jiným cenným aktivem, jsou podle něj běžně užívané. „Ale jako celek od začátku do konce to je opravdu podezřelá a nestandardní operace,“ dodal Lalka.

Podle serveru nemovitosti nakonec nakoupila monacká společnost, která posléze skončila jako součást společnosti SynBiol ze svěřenských fondů premiéra Babiše. To podle Vučky znamená, že společnost mohla realizovat zisk. „Jestli Andrej Babiš čerpal výnosy ze své zahraniční firmy, měl by to zahrnout do svého daňového přiznání v ČR jako český daňový rezident,“ dodal Vučka s tím, že v současnosti zatím není známý ani původ peněz, z nichž se realizovala původní půjčka, ani způsob zdanění navazujících transakcí. Tam kromě koncového splynutí monacké společnosti mohou patřit i možné výnosy z úroků. Vzhledem k tomu, že offshorové společnosti zanikly před dobou splatnosti, není podle Investigace.cz jasné, zda vůbec ke splacení dluhu někdy došlo.

Kromě původu peněz tak zůstává podle odborníků také důležitá otázka motivace, proč využívat takto složité schéma. Premiér pro TV Nova řekl, že mu transakci přes strukturu firem doporučila francouzská realitní kancelář. To je však podle Lalky stěží přesvědčivé vysvětlení.

Předseda vlády pochybnosti kolem nákupu odmítá. Tvrdí, že před 12 lety poskytl půjčku, která byla řádně zdaněna. Ve vyjádření pro Českou televizi v pondělí připustil, že tehdejší postup sice nebyl vhodný pro politika, on tehdy ale v politice ještě nebyl. V úterý pak přišel s novým vysvětlením.

„Žádné peníze mi k vypořádání transakce, která proběhla v září 2009, nechyběly. Na nákup v hodnotě 15 milionů eur jsem měl v té době na účtech k dispozici 19,5 milionu eur, které jsem v České republice řádně zdanil,“ řekl webu iROZHLAS.cz premiér. Dosud se v případu z kauzy Pandora Papers hájil auditem svých příjmů z roku 2017, následně však přišel s tím, že v auditorské zprávě byly pokryty jen jeho vybrané příjmy, ačkoliv měl k dispozici i jiné zdaněné finance, jež v auditu zohledněny nebyly.